HSAs සහ FSAs අතර ප්රතිලාභ, වාසි සහ වෙනස්කම්
වියදම් සහිත පිරිවැය ගිණුම් සහ සෞඛ්ය ඉතුරුම් ගිණුම් යනු ඇමරිකානුවන්ට වෛද්ය වියදම් සඳහා භාවිතා කළ හැකි මුදල් පඩිපත් වලින් මුදල් වෙන් කිරීමට තීරණය කළ හැකිය. පසෙකින් අදහස් කරන්නේ ඔබ පසුව භාවිතා කිරීම සඳහා මුදල් ගිණුමකට යන බවයි. සෑම ගිණුමක් සඳහාම ප්රතිලාභ සහ විවිධ නීති රීති ඇත. නම්යශීලී වියදම් ගිණුම් (FSAs) සහ සෞඛ්ය ඉතුරුම් ගිණුම් (HSAs) අතර සැලකිය යුතු සමානකම් සහ වෙනස්කම් පවතී.
FSAs හා HSA අතර විශාලතම සමානතාව
ගිණුම් දෙක අතරින් වඩාත්ම වැදගත් දෙය නම් ඔබ ආදායම් බදු ගෙවීමට පෙර මුදල් ඉවත දැමීමට ඔබට අවසර දෙන බවයි. එම මුදල් භාවිතා කරනු ලබන්නේ "සුදුසුකම් වියදම්" සඳහා පමණි (පහත බලන්න) පසුව එම මුදල මත ආදායම් බදු ගෙවන්නේ නැත.
එම බදු ගෙවීමට පෙර ඉතිරි මුදල ඔබට විශාල ඉතුරුම් එකතු කළ හැකිය. උදාහරණයක් ලෙස: ඔබ ආදායම් බදු ගෙවූ පසු ඩොලර් 500 ක් වියදම් කරන්නේ නම්, ඔබට එම ඩොලර් 500 සඳහා ආරම්භ කිරීමට ඩොලර් 650 ක මුදලක් අවශ්ය විය හැකිය (ඔබේ බදු බර ඔබ මත පදනම්ව). එය HSA හෝ FSA බවට පරිවර්තනය කිරීම, ඔබ එය මත බදු ගෙවීමට නොකළ යුතු අතර, එවිට ඔබට ඩොලර් 500 ක් වියදම් කිරීම සඳහා ඔබට පමණක් ඩොලර් 500 ක් උපයා ගත යුතුය. ඇත්ත වශයෙන්ම, ඔබ එම මුදල් උපයා ගැනීමට පැය කීපයක් වැඩ කළ අතර ඔබගේ සෞඛ්යය සම්බන්ධ පිරිවැය ඩොලර් 150 ට අඩු විය.
FSAs හා HSA අතර විශාලතම වෙනස
පළමු වෙනස සැලකිල්ලට ගන්න. ඒවා දෙක එකිනෙකට සංසන්දනය කරන විට බොහෝ විට මිශ්ර වේ.
FSA යනු වියදම් ගිණුමකි. එය පෙන්වන වර්ෂය තුළ ඔබ වෙන් කර ඇති මුදල් වියදම් කිරීමට ඔබ අපේක්ෂා කරන බව පෙන්වයි. HSA යනු ඉතිරිකිරීමේ ගිණුමක් වන අතර, එය ඔබට අවශ්ය වන තෙක් එම මුදල් ඉතිරි කළ හැකිය, බොහෝ කලකට පසුව ඔබ එය අවශ්ය නොවේ.
නම්යශීලී පිරිවැය ගිණුමක් පිළිබඳ සමාලෝචනයක්
නම්යශීලී වියදම් ගිණුමක් යනු අවුරුද්දක් පමණයි.
එම වර්ෂයේ සෑම මාසයකම, ඔබ කලින් තීරණය කර ඇති මුදල, ඔබගේ පඩිපතකින් අඩු කර, එම වසරේම ඔබගේ භාවිතය සඳහා ගිණුමකට ඇතුළත් කර ඇත. අභ්යන්තර ආදායම් සේවාව (IRS) විසින් තීරණය කරනු ලබන ඕනෑම " සුදුසුකම් සහිත වියදමක් " ඔබ එම මුදල භාවිතා කළ හැකිය.
සුදුසුකම් ලබන වියදම වෛද්ය ප්රතිකාරයක් විය හැකි නමුත්, ඔවුන් ද දිවා සුරැකුම් (දරුවන් හෝ වැඩිහිටි, යැපෙන වැඩිහිටියන් සඳහා) ද විය හැකිය. IRS වර්ගීකරණයේ සුදුසුකම් ලත් වෛද්ය වියදම් පිළිබඳ යාවත්කාලීන ලැයිස්තුවක් පවත්වාගෙන යයි.
ඔබ විසින් වෙන් කර ඇති මුදල් භාවිතා කිරීම සඳහා, එම රිසිට්පත් කළමනාකරණය කිරීම සඳහා නම් කරන ලද ඔබේ සමාගමෙහි කෙනෙකු වෙත සුදුසුකම් ලබන වියදමක් සඳහා රිසිට්පතක් ඔබ වෙත ඉදිරිපත් කරන්න. එම පුද්ගලයා ඔබේ FSA හසුරුවන ආයතනය වෙත ඔබේ රිසිට්පත් ඉදිරිපත් කරන අතර ඔබේ ගිණුමෙන් ඔබට මුදල් ආපසු ගෙවනු ලැබේ. මෑත වසරවල දී, සමහර විශාල සේවා යෝජකයන් ඔබගේ FSA වෙත සෘජු පිවිසුම් සඳහා ඩෙබිට් කාඞ්පත් නිකුත් කිරීමට පටන්ගෙන ඇති අතර, ඔබට ලැබුනු රිසිට්පත ඉදිරිපත් කිරීම අවශ්ය නොවේ.
FSA සඳහා යතුර වන්නේ එය එය-එය-හෝ-අහිමි-එය වේ. එක් වසරක් තුළ ඔබ වෙන් කළ මුදල එම වර්ෂයේ දී වැය කළ යුතුය, නැතහොත් එය අහිමි වනු ඇත. සෑම වසරකම සුදුසුකම් ලබන වියදම සඳහා ඔබ වැය කරන මුදල කොපමණ කොතරම් දුරකටදැයි ඇස්තමේන්තු කිරීම වැදගත් වේ.
ඕනෑම රජයේ වැඩ සටහනක් සඳහා සත්ය වශයෙන්ම, FSA ඔබ සඳහා හොඳ තේරීමක් බවට වග බලා ගැනීම සඳහා FSAs භාවිතය සඳහා රීති දැන ගැනීමට අවශ්ය වනු ඇත.
සෞඛ්ය ඉතුරුම් ගිණුමේ දළ විශ්ලේෂණයක්
සෞඛ්ය ඉතිරිකිරීමේ ගිණුමක් වසර ගණනාවක්, සමහරවිට ජීවිත කාලයට පවා ගිණුමක් තැබිය හැක. ගිණුමේ තැන්පතු ඔබේ වැටුපෙන් කෙළින්ම ලැබිය හැකිය, ඔබගේ සේවායෝජකයා ගිණුමේ තැන්පතු තැන්පත් කළ හැකිය, හෝ ඔබගේ තැන්පතු තැන්පත් කළ හැකිය. ඉහත විස්තර කර ඇති පරිදි, HSA හි ඉතිරි කර ඇති මුදල ආදායම් බද්දෙන් නොලැබේ.
සුදුසුකම් ලබන වෛද්ය වියදම් සඳහා ඔබ විසින් ගෙවන ලද කාලය පැමිණෙන විට, ඔබේ HSA වෙතින් ඔබට මුදල් ආපසු ගෙවිය හැකිය. FSA මෙන් නොව, වෛද්ය හෝ සෞඛ්ය සම්බන්ධ වියදම් පමණක් ඔබේ HSA වෙතින් ප්රතිූරර්ණ සඳහා සුදුසුකම් ලබයි. වෙනත් හේතුවක් නිසා ඔබ මුදල් ගත්තොත්, එය බදු හා හැකි දඬුවම්වලට යටත් වනු ඇත.
IRS විසින් HSA සඳහා සුදුසුකම් ලබන වෛද්ය වියදම් ලැයිස්තුවක් පවත්වාගෙන යයි. එම ලැයිස්තුවේ සම-ගෙවීම්, අඩු කිරීම්, ඖෂධ වියදම්, කැනන් හෝ ඇස් කණ්නාඩි වැනි දිගු වෛද්ය භාණ්ඩ.
එච්එස්ඒ සඳහා ප්රධාන වාසි වන්නේ මුදල් තබා ගැනීම හෝ භාවිත කිරීමයි. අවුරුද්ද අවසානයේ දී එය යන්නේ නැත. ඔබ ඔබේ 20-ත් අතර සිටින විට එම HSA හි නිදහස් බදු මුදල් සුරකිනු ඇත, ඔබ ඔබේ වයස 60 හෝ ඊට පසුව එය භාවිතා නොකරන්න.
සෑම පුද්ගලයකුටම එවැනි ඉතුරුම් ගිණුමක් සෑම දෙනාටම හොඳ අදහසක් වනු ඇති බවක් පෙනී යයි. ඉහළ ප්රතිලාභ ලබා ගත හැකි සෞඛ්ය රක්ෂන සැලසුමක් ඇති අයට පමණක්, බදු ප්රතිලාභවලින් වාසි ගැනීම සඳහා HSA ස්ථාපනය කළ හැකිය. අඩු කළ හැකි ප්රමාණය කොපමණ විය යුතුද යන්න සහ අවුරුද්දේ සිට වසරින් වසර සුරක්ෂිත කල හැකි ප්රමාණයන් වෙනස් වේ.
ඔබ HSA ස්ථාපනය කිරීමට පෙර, HSA වැඩ කරන්නේ කෙසේද යන්න පැහැදිලිව අවබෝධ කර ගත යුතු අතර , එය ආරක්ෂිතව අඩු සෞඛ්ය රක්ෂණ සැලසුමකින් යුක්ත වන අතර ඉතිරිකිරීම සහ ප්රතිස්ථාපනය සඳහා නීති රීති සහ සීමාවන් සමඟද.